Le film est basé sur la nouvelle de Gogol "Le Nez" et sur l'opéra du même nom de Dmitri Chostakovitch interdit par le pouvoir soviétique pendant plusieurs décennies. Le film utilise d'autres oeuvres de Chostakovitch, en particulier "Le Petit Paradis anticonformiste" qui, pour des raisons de censure, n'a pas pu être joué du vivant de l'auteur.
A côté des personnages des oeuvres de Gogol les autres héros du film sont les auteurs eux-mêmes ainsi que le metteur en scène Vsevolod Meyerhold et l'écrivain Mikhaïl Boulgakov.